Минфин разработал законопроект о новом виде страхования жизни

Минфин России разработал законопроект, которым предлагается ввести новый вид страхования — долевое страхование жизни (ДСЖ). Поправки предусматриваются в закон «Об организации страхового дела в РФ» и закон «Об инвестиционных фондах».

Как пояснили в Минфине, ДСЖ представляет собой аналог распространенного на зарубежных страховых рынках долевого страхования жизни (unit-linked). Продукт включает одновременно предоставление страховой защиты страхователю или лицу, в пользу которого заключен такой договор страхования, и возможность инвестирования части уплаченной страховой премии в выбранные страхователем активы и получения инвестиционного дохода в зависимости от рыночной стоимости активов. В отличие от действующих видов долгосрочного страхования жизни — накопительного (ИСЖ) и инвестиционного (НСЖ), ДСЖ позволяет инвестировать денежные средства (часть страховой премии) в более широкий перечень активов, включая рисковые.

Законопроектом предусматривается, что для осуществления ДСЖ страховщику, помимо получения профильной лицензии, потребуется также получить лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами.

В рамках договора ДСЖ страхователь вправе самостоятельно выбирать активы, в которые будет инвестировать страховщик, и формировать инвестиционный портфель, менять структуру портфеля, давая соответствующие распоряжения страховщику. Однако такое право подразумевает, что инвестиционный риск несет сам страхователь, а не страховщик, как это предусмотрено по договору ИСЖ. Таким образом, размер страховой выплаты (страховой суммы) или выкупной суммы по договору ДСЖ преимущественно будет зависеть от рыночной стоимости приобретенных активов.

На договор ДСЖ будут распространяться преимущества, действующие в отношении договоров добровольного страхования жизни в части особого порядка наследования, налоговых льгот (получение социального налогового вычета, освобождение от уплаты налога на доходы физических лиц по договорам).

Предполагается, что для потребителей финансовых услуг ДСЖ будет рассматриваться в качестве еще одного инструмента для долгосрочного инвестирования и накопления денежных средств с одновременным получением страховой защиты.