Судят руководителей МИ ФНС, которая замешана в громком скандале с «бумажным НДС»

В Самарской области начинается судебный процесс на двумя бывшими высокопоставленными сотрудниками межрегиональной инспекции ФНС России № 2 (Тольятти), где, по сообщениям СМИ, действовала одна из самых больших в стране площадок для уклонения от уплаты налогов на добавленную стоимость (НДС). Экс-чиновницы обвиняются по ч. 1 ст. 286 УК РФ (превышение должностных полномочий) и ч. 1 ст. 169 УК РФ (воспрепятствование законной предпринимательской деятельности).

По версии следствия, две руководящие сотрудницы МИ ФНС — одна из них временно замещала должность начальника контрольно-аналитического отдела, другая занимала должность замначальника инспекции — вступили в преступный сговор. Они подыскали компанию, от имени директора которой по поддельным доверенностям от различных коммерческих организаций в МИ ФНС предоставлялись уточненные налоговые отчетности по НДС с недостоверными данными. Кроме того, те же сотрудницы организовали изготовление электронной подписи на имя директора компании-оптимизатора и предоставили подчиненному необходимое программное обеспечение. Электронные декларации с ложными данными вносились в клиентское приложение автоматизированной информационной системы ФНС.

Следствие установило, что из-за противоправных действий были искажены результаты финансово-хозяйственной деятельности ряда организаций региона. Таким образом, был нанесен вред их деловой репутации, повлекший расторжение контрагентами заключенных договоров и отказ от дальнейшего сотрудничества.

По версии СКР, чиновницы руководствовались корыстными побуждениями в целях получения постоянной должности и средств материального стимулирования. Своими действиями они планировали улучшить показатели работы как контрольно-аналитического отдела, так и инспекции в целом.

В настоящее время расследование уголовного дела завершено. Оно поступило в Автозаводской районный суд города Тольятти для рассмотрения по существу.

Ранее РБК со ссылками на источники в центральном аппарате СКР и ФНС сообщал, что двое сотрудников МИ ФНС № 2 по Самарской области оказались замешаны в налоговых махинациях по уплате «бумажного НДС»^[1]. По информации агентства, преступная группа работала на базе зарегистрированной в Тольятти компании, с которой были аффилированы 430 юрлиц. Следствие посчитало, что с помощью теневой площадки организациям из разных регионов страны удалось уклониться от уплаты налогов как минимум на 4,4 млрд рублей. Сообщалось, что криминальной схемой могли воспользоваться подрядчики госкорпораций и крупных компаний из Москвы, Подмосковья, Санкт-Петербурга, Твери, Краснодара и Нижнего Новгорода, а также из Татарстана.